偶尔在报税时会看到最高RM3000的税收减免选项有PRS这个词。
或者偶尔到银行时有员工向你推销PRS类型的基金。
是否好奇PRS是什么了啦？今天这篇就完整的为你解惑，并且在FAQ部分里有非常重要的重点干货哦！千万一定要读到那边去！
那我们废话不多说，马上进入正题吧！
PRS小红书
什么是PRS？
PRS（Private Retirement Scheme – 私人退休计划），是一项自愿的长期储蓄和投资计划，旨在帮助您为退休储蓄更多。 PRS 致力于为所有大马人（无论是受雇者还是个体经营者）提供更多选择，以在结构良好和监管良好的环境下补充退休储蓄。
PRS是由PPA（Private Pension Administrator Malaysia – 马来西亚私人养老金管理机构）中心管理的，是于2012年7月18日由第六任大马首相——纳吉·拉扎而创立的。
PRS与其他单位信托一样，可能会产生亏损的，也有一些收费成本的。
PRS的概述
强制吗？
不是。PRS是自愿性的退休计划。
谁符合条件？
只要你超过18岁就可以投资PRS了，无论你是大马人或外国人。
最低额度
每家PRS基金符合的最低额度都有些许差异，不过最低RM100就可以投资了。
上缴频率
PRS没有一个固定的上缴频率，如果你手头紧的话可以选择不用缴纳，没有缴纳也不会有任何被征收的费用。
Account A和Account B
Account A的金额是总金额的70%；Account B的金额则是总金额的30%。
这个Account的重点在提领，滑倒提领可以看到详细的解释。
提领岁数
55岁是准则，详情也到提领了解。
基金种类
在选择基金的时候，PRS会根据你的年龄及可承受的风险给你选择。
在官网里，共有3种大类的选择，即：成长性（Growth）、中等性（Moderate）及保守性（Conservative），从最高风险到最低风险排列。
成长性适合45岁或以下的投资者；中等性适合45到54岁的；保守性适合55岁或以上的。
在PRS里，提供商会自动依据你的年龄而调整，年纪越大的会帮你调整成越保守的投资组合，这让你不会承担太高的风险且帮你的资产价值保值。
点击下面按钮可以让你看看有什么可投资的基金。
报酬率
下面是每个不同基金的年化报酬率。
费用
每家的提供商及基金都有不同的收费制度，点击下面的按钮可以看到完整的收费制度。
转换基金
转换分为两种，即：交换（Switching）和转移（Transfer）。
交换指的是在同一家公司但要更换成他家提供的其他基金。这类交换被允许的条件是根据你们之间的合约的。
不过交换的话都有交换费用的，多少取决于你的合约。
转移指的是在一家公司但要转换成不同家公司的基金。这类转移只有在投了1年过后才可以转移。
转移的时候也会有转移的费用。
税收减免
雇员（员工）
在2025年之前，只要有自行缴纳PRS的可以得到每年最高RM3000的税收减免。税收减免可以让你的税务更少哦！
雇主（老板）
如果老板用公司的钱帮员工缴纳PRS的话，公司可以享有所缴纳的PRS的19%的税收减免。
不过这里要注意，老板用公司的钱为自己缴纳PRS的话，是不符合扣公司的税收减免的条件的哦！
想更详细地了解税收减免的可以点击下面的按钮阅读哦！
提领
| Account A | Account B |
|---|---|
| 55岁 | |
| 死亡 | |
| 失能 | |
| 移民离开 | 住房用途 |
| – | 医疗用途 |
| – | *一般用途 |
* 一般用途会被征收8%的税务，其他则不会被征收8%的税务
冷却期
冷却期（Cooling-off Period）指的是在第一次投资PRS的6个月内，如果不满意可以全额提领，并没有任何的手续费。
常见问题（FAQ）
EPF和PRS的差别
虽然两者都是退休基金，不过其中的差别是EPF是你只要是在马来西亚帮别人打工的就强制要缴纳，而PRS是自愿性的。
此外，EPF的收益是靠分发股息而来的，而PRS是靠资本增长而来的。
PRS有比EPF值得吗？
首先，我会从3方面剖析，即：税收减免、长期回报率、风险。
税收减免
在2024年，EPF和PRS的税收减免是分开的，EPF最高的税收减免是RM7000而PRS是RM3000。
这让PRS其实非常的有吸引力，因为假设你的应课税收入为RM100000，按照2024年的税收率，你从本来应缴纳的税务从RM9400减少到了RM8830了，共省下RM570！
咋听之下不多，但是讲投资报酬率的话，投RM3000的你马上现赚RM570表示你直接白嫖19%呢，在「普通人正常」投资里近乎没有办法白嫖这么高的报酬率呢！税收减免正是PRS最好的优势了！
但为了严谨，我们还是继续看下去。
长期回报率
取10年平均回报率来说，EPF的股息率是大约6.65%。
而PRS呢，由于众多基金，我只抽拥有10年以上的数据的「成长性」基金。
最后得到的平均结果是——3.32%。
更要命的是，我们还没纳入需要缴纳的年费及管理费等，费用大约落在1%~1.8%，根据该基金的条规。
显然，论长期报酬率，PRS完败。
风险
首先，过去数据不代表未来，过去没有产生亏损也不代表未来不会！但是我们可以透过过去的数据大致了解未来趋势。
在EPF里，由于我们是靠股息获得收益的，我们「近乎」不会亏损，因为如果表现不好顶多不派息，也最多被通胀吃掉一点价值。
但是在PRS里，举2022年全市大跌的例子，许多基金的跌幅都超过5%，最差的还来到15%。相较EPF，我们还被派5.35%的股息。
我想说到这里我的观点已经显而易见了吧，如果想要了解更多关于EPF的可以点击下面的按钮查看哦！
可以关PRS Account吗？
可以。不过你只能领取来自Account A的70%的余额。
Account B的余额如果是以一般用途领取的话会需要被征收8%的税务。
总结
这部分一直以来都是我个人的主观看法，不同意的都可以到下面留言区彼此讨论讨论哦！
综上所述，其实我认为PRS的唯一优势RM3000的税收减免，还是有那个可以考虑投资的理由的。
当然不排除可能有的基金的回报率比EPF来得更高，例如最好表现的Principal PRS Plus Asia Pac Ex Jpn Eq A，11年来的平均报酬率为7.76%。但是收费方面嘛……1.4%，净报酬率为6.36%而已，相较6.65%的ETF股息率稍微逊色。
个人建议，先把钱放入EPF，用完了最高共RM7000的税收减免后，才来考虑放入PRS啦。
好啦，以上便是所有关于PRS你需要知道的知识啦！
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